勞保、勞退差在哪？2026 最新制度整理（含試算範例）

「勞保」跟「勞退」這兩個詞，幾乎每個上班族都聽過，但仔細問起來，多數人其實搞不清楚兩者差在哪、未來能各自領多少。這篇文章用最白話的方式，把這兩套制度的差異講清楚。

一句話搞懂兩者差異

簡單來說：勞保是社會保險，勞退是退休金專戶。

勞保的全名是「勞工保險」，性質類似政府辦的保險，繳的是保費，發生特定事故（老年、傷病、失能、死亡）時才能申請給付。勞退的全名是「勞工退休金」，性質是強制儲蓄帳戶，雇主每月固定提撥薪資的 6% 存入你的個人專戶，這筆錢完全屬於你，工作到老年退休時可以一次或分期領出。

勞保由雇主和勞工共同負擔保費，年資累積到一定條件後，可以申請老年給付。

請領資格

勞保年資合計滿 15 年，且年滿 60 歲（目前法定老年給付請領年齡逐步調整中，實際年齡需以勞保局公告為準）。

給付方式

勞保年資滿 15 年以上者，請領「老年年金給付」，按月領取直到身故；年資未滿 15 年者，則只能請領「老年一次金給付」，一次領取。

金額計算邏輯

老年年金給付金額，主要根據你的「投保薪資」（不是實際薪水，是依照薪資級距對應的投保金額）與「年資」計算，公式大致是：

平均月投保薪資 × 年資 × 給付率（通常為 1.55%）

舉例來說，如果你的平均月投保薪資是 4 萬元，年資 30 年：

40,000 × 30 × 1.55% = 18,600 元/月

這就是你預估每月能領到的勞保老年年金金額。

勞退新制是目前多數上班族適用的制度（2005 年後就業者強制適用），核心概念是「雇主提撥 6%，存入你的個人帳戶」。

雇主提撥

依法雇主每月至少要提撥你薪資的 6% 存入你的勞退個人專戶，這筆錢不會因為你換工作而消失，會一直累積在你的帳戶裡。

勞工自願提繳

除了雇主的 6%，勞工本人也可以選擇額外自願提繳，最高可以加提到 6%（也就是雇主加自己，總共最高 12%）。自願提繳的部分，依現行稅法規定可以從當年度個人綜合所得總額中扣除，等於有節稅效果。

請領方式

年滿 60 歲、工作年資滿 15 年以上者，可選擇月退休金或一次領；年資未滿 15 年者，只能一次請領。

帳戶運用方式

這筆錢由勞動部勞動基金運用局集中操作投資，每年會公告收益率，並保證最低收益不得低於兩年期定存利率，相對是比較穩健保守的投資方式。

以一位月薪 5 萬元、工作年資 30 年的上班族為例：

勞保老年年金（粗估）

勞退新制（粗估，僅計雇主提撥 6%，未含投資收益）

兩者相加，這位上班族退休後光是勞保加勞退，每月大約能有 2 萬出頭的年金，再加上累積的勞退一次金，但這通常還不足以支撐前一篇提到的退休生活費目標，這也是為什麼「個人額外儲蓄與投資」這一塊格外重要。

這是很多人會問的問題。簡單來說，自願提繳有兩個明顯優點：節稅效果（從所得中扣除，等於變相降低應稅所得）、強制儲蓄（避免自己亂花）。缺點則是資金流動性較低，提繳的錢要等到符合請領資格才能動用，無法像一般投資帳戶那樣彈性運用。

如果你目前所得稅率級距較高、且有穩定的緊急預備金，自願提繳通常是划算的選擇。

勞保提供的是「保險年金」概念，勞退則是「個人專戶儲蓄」概念，兩者性質不同、計算方式也不同，缺一不可，但也都不足以單獨支撐完整的退休生活。了解這兩套制度能讓你更準確地抓出退休金缺口，進而規劃個人儲蓄與投資策略補上不足的部分。

本文內容僅供教育參考，實際請領資格與金額請以勞動部勞工保險局最新公告為準，本網站不保證試算數字之絕對準確性。